Как получить деньги за поставку раньше срока оплаты

Ситуация знакомая многим поставщикам: товар уехал к покупателю, документы подписаны, а по договору оплата придёт через 45, 60 или 90 дней. За это время нужно закупить сырьё под следующую партию, выплатить зарплату и заплатить налоги. Выручка вроде бы есть, но лежит она на чужом счёте.

Такой провал между отгрузкой и оплатой называют кассовым разрывом. Закрыть его можно тремя способами, и у каждого своя логика.

Способ первый: кредит или овердрафт

Самый очевидный путь — пойти в свой банк. Минусы тоже очевидны: банк смотрит на всю компанию целиком, может попросить залог или поручительство собственника, а долг ложится на баланс и ухудшает показатели при следующем обращении за деньгами. Кредит хорош для разовой крупной потребности. Для постоянного цикла «отгрузил — жду — отгрузил снова» он неудобен: каждый раз приходится заново договариваться.

Способ второй: факторинг

Здесь деньги дают не под компанию, а под конкретный долг конкретного покупателя. Поставщик уступает фактору право требования по отгрузке, фактор сразу перечисляет ему большую часть суммы, а покупатель в свой срок платит уже фактору.

Что из этого следует на практике:

• решение зависит от покупателя. Если вы небольшая фирма, а отгружаете в крупную сеть, оценивать будут в первую очередь надёжность сети;
• залог не нужен — обеспечением служит сама дебиторская задолженность;
• схема многоразовая. Договор с фактором настраивают один раз, а дальше финансирование запрашивают по каждой новой отгрузке тому же покупателю.

Факторинг бывает с регрессом и без. В первом случае, если покупатель не заплатит, фактор вернёт требование вам. Во втором риск неплатежа берёт на себя фактор, и стоит такой вариант обычно дороже.

Раньше главным неудобством было то, что факторов нужно обходить по одному и в каждый нести пакет документов. Сейчас эту часть берут на себя электронные площадки. В Контур.Факторинге представлено больше 60 факторов: условия видно в одном окне, а сама сделка, включая договор уступки, подписывается квалифицированной электронной подписью. Подробнее о том, какой пакет попросят, — в статье о документах для фактора.

Способ третий: ранняя оплата со скидкой

Есть вариант без посредника вообще. Покупатель, у которого свободны деньги, платит поставщику раньше договорного срока, а поставщик за это даёт скидку. Размер скидки считают за каждый день, на который сократилась отсрочка.

Такую схему называют динамическим дисконтированием. В Контуре для неё есть отдельный сервис — Контур.Дисконт. Инициатор здесь покупатель: он задаёт ставку и сроки, а поставщики сами выбирают, какие отгрузки хотят получить раньше. Основной договор поставки переписывать не нужно — условия фиксируют отдельным соглашением о ранней оплате.

Ограничение одно, но существенное: сервис рассчитан на крупных покупателей — с выручкой больше 5 млрд рублей и более чем 50 постоянными контрагентами. Поэтому для поставщика это не инструмент «по запросу», а предложение, которое делает ему сам покупатель.

Сравним коротко

Без чего не обойтись ни в одном варианте

Во всех трёх схемах деньги дают под факт отгрузки. А факт отгрузки — это документы. Если накладные и акты ходят на бумаге, теряются по пути и подписываются с опозданием в две недели, финансирование тормозится не из-за денег, а из-за бумаги.

Поэтому разумная последовательность такая:

1. Перевести первичку в электронный вид. УПД и акты, подписанные в Диадоке, фактор может забрать прямо из системы ЭДО — без сканов и сверок по почте.
2. Подтвердить доставку. Электронная транспортная накладная показывает, что груз действительно получен. О том, почему это важно, — в разделе про ЭТрН.
3. Выпустить подпись тому, кто будет подписывать сделку. Без квалифицированной электронной подписи договор уступки не оформить.
4. Сравнить предложения факторов и выбрать то, которое подходит по ставке, лимиту и виду финансирования.

Кому это подходит

Факторинг полезен тем, у кого регулярные отгрузки одному и тому же кругу покупателей с отсрочкой: производству, дистрибуции, поставщикам торговых сетей и маркетплейсов, подрядчикам по услугам. Ограничений по форме бизнеса нет — индивидуальные предприниматели получают финансирование в общем порядке.

Если же разрыв случился один раз и по особой причине, проще взять короткий кредит: настраивать постоянную схему ради одной поставки нет смысла.